Пример заполнения декларации 3 ндфл за 2019 за страхование жизни

Образец заполнения декларации 3 НДФЛ в 2019 году: пример – Все о финансах

Пример заполнения декларации 3 ндфл за 2019 за страхование жизни
(10 5,00 из 5)
Загрузка…

Любой гражданин РФ, получающий доход в крупных размерах, должен знать, как заполнить 3 НДФЛ. Потому что это касается всех, не только индивидуальных предпринимателей, но и граждан, продавших квартиру, машину, получивших доход иным образом. Пришло время посвятить статью данной теме.

Кто должен отчитываться по 3-НДФЛ

В законодательстве сказано: все налогоплательщики страны, признанные налоговыми резидентами. Отчет должен вестись не только о внутренних доходах, но и о средствах, поступивших в семейный бюджет за рубежом.

В число резидентов попадают не просто граждане РФ, но любые субъекты, пробывшие в стране более 183 дней в году. Отчет в виде формы 3-НДФЛ должны предоставить даже счастливцы, выигравшие в лотерею, получившие большое наследство или иной дар в размере, скажем, более 100 000 рублей. Получателям социального вычета по НДФЛ на лечение и обучение ребенка тоже нужно заполнить эту форму.

До какого числа подается декларация

В 2019 году гражданам отведены те же сроки, что и всегда. Подать декларацию за этот период можно вплоть до 3 мая 2019 года. При этом если заявляется право на вычет, заполнить и отправить бланк можно и в течение года.

Куда и как подают форму

После того, как заполнили 3-НДФЛ за 2019 год, вы выбираете подходящий способ подачи:

  • Личное присутствие – визит в территориальный отдел ФНС по месту вашей прописки, будь это временная или постоянная регистрация.
  • Почтовая отправка – налоговики требуют отправлять подобные вещи заказным письмом с описью документов. Ведь, помимо пяти листов декларации, вы прикладываете еще копию паспорта и другой подтверждающий доходную деятельность документ.
  • Электронное заполнение – по ссылке на сайте ФНС или портале Госуслуг.Неважно, в каком виде вы решили заполнять формуляр –  скачать формe 3 ндфл за 2017 год для подачи в 2018 в едином формате КНД 1151020 можно по ссылке ниже. Ошибиться при поиске формы и ее заполнении здесь очень сложно, но мы все равно приведем пример.

Рис. 1. Заглавная страница налоговой декларации о доходах физлиц — образец заполнения

Конкретные требования к заполнению формуляра КНД 1151020

  1. Следует заполнять ячейки кириллицей, печатными буквами слева направо.
  2. Используйте ручку с чернилами синего/черного оттенка.
  3. Допускается заполнять формуляр печатным способом, подобрав печатный шрифт и шингл, попадающий в ячейки.
  4. Если в поле писать нечего, нужно поставить один прочерк.
  5. Суммы в декларации указываются в рублях и копейках. Исключение составляют суммы самого налога, который принято округлять до рубля.
  6. Если вы получили доход за границей, следует пересчитать его в рубли по курсу ЦБ на день заполнения декларации.

Как заполнить 3-НДФЛ: подробно по листам

Образец заполнения титульного листа вы уже видели. Поскольку это самый главный лист, нелишним будет рассмотреть подробно заполнение всех его подразделов.

ПодразделЧто писать
ШапкаИНН, №корректировки*, период (год), код ИФНС.
Код страныКод страны (643 для РФ), 999 для тех, кто не имеет гражданства.
Код категории плательщикаКод для ИП 720, для нотариуса 730, для физлиц 760, для рантье и земледельцев 770
Сведения о налогоплательщикеФИО, дата и место рождение, информация о паспорте, номер контактного телефона и статус налогоплательщика (резидент 1, нерезидент 2).
Перечень прилагаемых документовВ зависимости от вида доходов, справка 2-НДФЛ, расписка о получении денег при продаже автомобиля и т.д.
Число страницУказать число заполняемых страниц в этой декларации, вместе с приложениями**
ПодписьВручную или при сдаче в электроном виде, с помощью цифровой электронной подписи.

* — при первой подаче декларации следует поставить № корректировки 000, впоследствии он будет присваиваться в возрастающем порядке (001, 002 и т.д.)
** — в данной декларации всего 19 листов, не все их нужно заполнять. Только те, где будет отражаться информация о полученных доходах, уплате налогов, вычетах.

СКАЧАТЬ 3-НДФЛ новая форма 2018 бланк образец заполнения

Какие листы и когда заполнять

В налоговой декларации типа КНД 1151020 есть девятнадцать листов, и на сайте ФНС подробно даются инструкции по заполнению каждого. Мы приведем наиболее часто используемые налогоплательщиками ведомости:

Это статья с сайта vseofinansah точка ru. Если вы ведите эту статью на другом сайте, значит ее украли.

Лист А – позволяет указать сведения о проданной квартире, машине.

  • Лист Е1 – для указания социального вычета по НДФЛ на лечение и обучение ребенка. Также здесь понадобятся сведения из листа А.
  • Лист Д1 – заполняется под имущественный вычет, если квартира продана, нужно заполнить также лист Д3 и два раздела №№ 1-2.

Раздел 1:

Раздел 2:

  • Лист Д2 – заполняется при продаже квартиры, находившейся в собственности меньше 3 лет и для получения налогового вычета на это жилье.

Лист Д2:

Как заполнить декларацию онлайн

Не всем удобно идти в налоговую по месту регистрации, просить бланк и вручную его заполнять. Больше свободного времени находишь, сидя за компьютером. И поэтому простейшим способом заполнения налоговой декларации КНД 1151020 будет регистрация на официальном сайте ФНС.

Пошагово процесс выглядит так:

  1. Открыть официальный сайт Налоговой службы и нажать на кнопку вверху «Зарегистрироваться».
  2. Предварительно оформить электронный сертификат, чтобы можно было подписывать декларацию цифровой подписью. Об этом, впрочем, знают все предприниматели.
  3. Войти в кабинет, используя свой логин и пароль.
  4. Выбрать раздел «Составление НД».
  5. Указать, за какой отчетный период подается декларация.
  6. Проверить автоматическое заполнение данных, при необходимости подкорректировать.
  7. Проверить, сдана ли отчетность работодателем заполнить информацию из бланка 2-НДФЛ.
  8. Указать, полагаются ли вам налоговые вычеты и какие.
  9. Подвести итоги в соответствующем разделе. Проверить информацию и создать файл для отправки.
  10. Закрепить файл электронной подписью и поставить на отправку.
  11. Как только декларация будет принята, у вас появится опция прикрепить сканы сопутствующих документов.

Примеры заполнения 3-НДФЛ

Давайте возьмем один из ранее указанных листов и посмотрим, как в него вносились данные:

Пример. Гражданка Кирчанова А.С. продала квартиру в 2016 году, и в 2017 подала декларацию за прошедший период. Квартира была передана к ней по наследству в 2014 году, значит, во владении она пробыла меньше 3 отведенных по закону лет, и сделка облагается налогом на доход Кирчановой.

К декларации она должна приложить договор купли-продажи, платежный документ, подтверждение срока владения жилплощадью и свидетельство вступления в права наследства. В листе декларации А гражданки Кирчановой будут указаны сведения о покупателе (Киселев А. В.

), его ИНН (7705888888), сумма сделки (2 500 000 р), облагаемая налогом сумма без вычета (1 500 000р), точная сумма налога (195 000р).

Лист А, заполнение сведений о продаже квартиры:

Примерно так же заполняются другие листы и разделы документа. Если это раздел 2, в котором определяется облагаемая налогом годовая финансовая база, то в него нужно внести по строкам:

  • 002 – информация о типе дохода, обычно ставится цифра 3, если речь не о доходах из-за рубежа или дивидендах (они не облагаются).
  • 010 – общая сумма дохода.
  • 040 – информация о налоговом вычете.
  • 060 – подведение итога, указание общей суммы.
  • 070 – сумма, умноженная на ставку 0,13 НДФЛ.
  • 080 – если налог уже удерживался до заполнения декларации, это указывается здесь.
  • 130 – разница между 070 и 080.

Раздел 2, общая сумма и налог:

Какая программа поможет заполнить декларацию

Существует множество вариантов, но официальный из них один. Называется «Декларация», скачать этот софт можно прямо на сайте ФНС. Скачивание абсолютно бесплатно, софт раздается в общем доступе всем зарегистрированным налогоплательщикам.

Эта программа автоматически сохраняет данные о налогоплательщике, проставляет их при заполнении – вам нужно только указать доход и его тип. Далее, в зависимости от ставки, по которой вы платите (резидент или нерезидент), программа рассчитывает размер налога.

Естественно, вычеты тоже принимаются к сведению.

Выводы

Ознакомившись с примерами, вы должно быть, отметили для себя, что заполнить декларацию 3-НДФЛ за 2019 год не такое уж трудное занятие. Даже те, кто делают это впервые, смогут с ним справиться, читая подсказки к номерам строк. Для этого и был продуман простейший бланк ФНС, который позволит гражданам в короткие сроки с ним ознакомиться и научиться его заполнять.

Старайтесь все же внимательно прочесть все 19 разделов, чтобы указать информацию, относящуюся к вашим доходам. Всегда можно получить консультацию, позвонив на горячую линию ФНС.

В крайнем случае, первый раз подайте декларацию лично и уже на месте попросите сотрудника налоговой службы проверить ваш бланк.

Еще более простым способом будет скачать и установить программу по заполнению декларации 3-НДФЛ, которая будет автоматически вносить сумму дохода, рассчитывать вычеты и сумму налога, заполняя электронный бланк.

Вам останется только проверить его, подписать цифровой подписью и выслать в налоговую, используя личный кабинет.

Прочтите также: Кто и как может воспользоваться профессиональными вычетами по НДФЛ

© 2018 — 2019, Все о финансах. Все права защищены. Копирование материалов только с разрешения автора.

(10 5,00 из 5)
Загрузка…  

Источник: https://vseofinansah.ru/nalogi/kak-zapolnit-3-ndfl

Пример заполнения декларации 3 ндфл за 2019 за страхование жизни

Пример заполнения декларации 3 ндфл за 2019 за страхование жизни

;

  • санаторную книжку, точнее ее корешок (если подаете 3-НДФЛ на лечение в санатории);
  • документы о родстве (если заполняете 3-НДФЛ за лечение родителей, ребенка или супруга).
  • В бланке декларации всего 13 страниц. На этот вид вычета достаточно только 5:

    1. Разделы 1 и 2;
    2. Титульный лист;
    3. Приложения 1 и 5.

    Обратите внимание! С 2019 г. произошли изменения в том, какой лист заполнять в 3-НДФЛ при лечении. Если в отчетах за 2015-2019 гг.

    медицинский соц. вычет отображается на листе Е1, то в новой форме эти данные заносятся в Приложение 5. Обозначения других страниц также поменялось. Прежде, чем перейти к примерам, как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ за лечение, кратко разберем разницу между видами мед.

    услуг. Для налоговой мед. учреждение выписывает особую справку и проставляет в ней сумму и код оказанной услуги:

    1. код «1» значит, что услуги относятся к стандартным.

    Образец и пример заполнения декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет при покупке квартиры

    Если вы работали 2 последних года, а расходы появились 5 лет назад, то тоже вычет дается за 2 года.

    Если вы купили квартиру только год назад, то и вычет предоставляется только за последний год. При этом остаток вычета будет переноситься из года в год до полного исчерпания. Более того — если по расходам на объект вы не исчерпали весь максимум вычета, то можете дополучить его при будущих расходах.

    Пример 1 Данаев Альберт купил комнату за 1 200 000 рублей. Оставшиеся 500 000 он компенсировал, когда купил еще одну комнату.

    Важно! При использовании вычета за несколько лет, нужно заполнять отдельную декларацию за каждый календарный год.

    Порядок и образец заполнения Приложения 5 (расчет стандартных, социальных, инвестиционных налоговых вычетов) налоговой декларации 3-НДФЛ за 2019 год

    Данный показатель рассчитывается как разность между суммой значений показателей строк 010 — 060 и показателя по строке 070.

    Вычет по страхованию жизни

    Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили за год 13 рублей налогов.

    Если Вы заплатили налогов меньше, то сможете вернуть только то, что заплатили.

    Также при расчете нужно учитывать лимит вычета, установленный законом. Лимит вычета по расходам на страхование жизни составляет 120 000 рублей в год. Ваш вычет за год не может быть больше, а налог к возврату за год не может быть больше чем 13% от лимита вычета, то есть 15 600 рублей.

    В 2015 году Светлана заключила договор страхования жизни и заплатила по этому договору 50 тысяч рублей.

    advant24.ru

    Шаг 11. После внесения сведений заполнение декларации заканчивается.

    Ее можно скачать и экспортировать. В завершении нажимаем «Сформировать файл для отправки».

    1. Для заполнения декларации Вам необходимо подготовить следующую информацию:

    1. справка(и) 2-НДФЛ от работодателя за тот год, когда Вы оплачивали страхование жизни;
    2. платежные документы, подтверждающие оплату страхования жизни;
    3. паспортные данные, ИНН (если он есть);

    2.

    Как заполнить 3 ндфл на налоговый вычет за страхование жизни

    За 2019 год Савельев О.А.

    заработал 400 000 руб. и уплатил подоходного налога 52 000 руб.

    Таким образом, за 2019 год он сможет вернуть 9 750 руб.

    (75 000 * 13%).Если муж зарегистрирован в другой области, а я в настоящее время с 2016 года(с 10.04) нахожусь в декрете в какую налоговую обращаться за вычетом на свое и лечение ребенка(до 18лет) по месту жительства мужа?

    Или по месту жительства меня?

    — если возврат за 2019 и 2019(позже) оформлять на мужаЗаметим, что налоговый вычет можно получить и по тем договорам, которые заключены до 2015 года.

    По крайней мере, никаких оговорок и запретов на этот счет в НК РФ нет.

    Образец заполнения декларации 3-НДФЛ для получения налогового вычета

    ; Налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок, обращающимися на организованном рынке (ст.

    220.1 НК РФ); Налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от участия в инвестиционном товариществе (ст.

    220.2 НК РФ). Самые распространенные налоговые вычеты — социальные и имущественные.

    Социальные налоговые вычеты Это вычеты, которые государство предоставляет по расходам на благотворительные цели и пожертвования, на обучение, на медицинские услуги и лекарственные препараты, на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни и на уплату дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию.

    Все социальные вычеты, как правило, предоставляются в размере фактически понесенных налогоплательщиком расходов

    Как заполнить новую форму 3-НДФЛ

    Также существует возможность заполнить 3-НДФЛ онлайн бесплатно с помощью сервисов ФНС. В конце 2019 года Приказом ФНС № ММВ-7-11/ утверждена новая форма декларации. Применять ее следует с декларирования доходов за 2019 год.

    Внесены следующие изменения:

    1. число обязательных разделов сократилось до трех: титульный лист, разделы 1 и 2;
    2. технические изменения затронули штрихкоды и нумерацию строк.
    3. многие показатели отменены или объединены;
    4. новая декларация стала значительно меньше действовавшей ранее: 13 листов вместо 20;

    Если вы обязаны исчислить и уплатить налог за себя, то отчет необходимо сдать до 30 апреля (п.

    1 ). Если эта дата приходится на выходной день, то, в соответствии с п. 7 , последний день сдачи переносится на первый следующий рабочий день. В 2019 году 30 апреля — вторник, поэтому обязательные декларации подаются до этого дня.

    К таким

    Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

    Декларации, заполняемые с целью получения налогового вычета, можно подавать в течение всего года без ограничения сроков.

    В декларации подается информация о доходах за предшествующий год. То есть, если гражданин отчитывается за продажу квартиры в 2019 году, то предоставить декларацию в налоговую службу он должен до 30 апреля 2019 года включительно.

    Срок уплаты налога на доходы, задекларированные по форме 3-НДФЛ – 15 июля того года, в котором подаётся декларация. Таким образом, в текущем году налоги с доходов физлиц должны быть уплачены до 16.07.2019 г.

    Источник: https://pallada-sar.ru/primer-zapolnenija-deklaracii-3-ndfl-za-2019-za-strahovanie-zhizni-46046/

    Образец заполнения 3 ндфл при страховании жизни за 2019 год

    Пример заполнения декларации 3 ндфл за 2019 за страхование жизни

    На Листе Е2 рассчитываются суммы социальных налоговых вычетов, которые могут быть предоставлены налогоплательщику в соответствии с подпунктами 4 и 5 пункта 1 статьи 219 Кодекса, в части сумм пенсионных взносов, уплаченных налогоплательщиком по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения, страховых взносов, уплаченных налогоплательщиком по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования, добровольного страхования жизни (если такие договоры заключаются на срок не менее пяти лет), дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, а также инвестиционных налоговых вычетов, установленных подпунктом 2 пункта 1 статьи 219.1 Кодекса. Если сведения в отношении указанных сумм пенсионных (страховых) взносов не помещаются на одной странице, то заполняется необходимое количество страниц Листа Е2.

    Образцы заполнения 3-ндфл

    В пункте 2 Листа Е2 в строке 100 отражается общая сумма пенсионных взносов, уплаченных налогоплательщиком по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения, страховых взносов, уплаченных налогоплательщиком по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования и (или) добровольного страхования жизни, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, принимаемая к вычету по подпунктам 1.1 и 1.2 Листа Е2 (сумма значений показателей строк 070 и 090 Листа Е2). 13.4. В пункте 3 Листа Е2 Декларации налогоплательщик производит расчет сумм инвестиционных налоговых вычетов, установленных «подпунктом 2 пункта 1 статьи 219.1» Кодекса: в строке 110 указывается сумма инвестиционного налогового вычета в сумме денежных средств, внесенных налогоплательщиком в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет.

    Образцы (примеры) заполнения 3-ндфл

    Листа Е2. Итоговые данные в этом случае отражаются только на последней странице Листа Е2. 13.2. В подпункте 1.

    1 Листа Е2 производится расчет сумм социальных налоговых вычетов в сумме фактически уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде пенсионных и (или) страховых взносов по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения , договоре добровольного пенсионного страхования и (или) договоре добровольного страхования жизни (если такой договор заключен на срок не менее пяти лет), заключенному (заключенным) в свою пользу и (или) в пользу членов семьи и (или) близких родственников в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругов, родителей и детей, в том числе усыновителей и усыновленных, дедушки, бабушки и внуков, полнородных и неполнородных (имеющих общих отца или мать) братьев и сестер), детей-инвалидов, находящихся под опекой (попечительством).

    Образец заполнения 3-ндфл в 2018 на налоговый вычет с пошаговой инструкцией

    В подпункте 1.2 Листа Е2 производится расчет сумм социальных налоговых вычетов в сумме фактически уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию в соответствии с Федеральным законом от 30.04.2008 N 56-ФЗ. В подпункте 1.

    2 Листа Е2 указывается следующая информация: в строке 080 — общая сумма фактически уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию; в строке 090 — сумма дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, принимаемая к вычету. в строке 110 — общая сумма социального налогового вычета в сумме фактически уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, предоставленная налогоплательщику в отчетном налоговом периоде налоговым агентом. 13.3.

    Декларация 3-ндфл в 2018: бланк

    Чтобы вернуть налог (получить вычет) за 2015 год Для возврата налога при покупке жильяОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

    Для возврата налога при покупке жилья и ипотекеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.

    Для возврата налога по расходам на обучениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.


    Для возврата налога по расходам на лечениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

    Налоговый вычет при страховании жизни

    Важно Бланк 3-НДФЛ можно представлять как на бумаге, так и в электронном виде. Для сдачи декларации на бумаге, ее необходимо заполнить от руки или подготовить на компьютере и распечатать на принтере.

    При этом необходимо использовать чернила синего или черного цвета.
    Декларация 3-НДФЛ содержит множество листов и разделов.

    И чтобы не запутаться, какие именно листы вам нужно заполнять, для подготовки декларации проще:

    • или воспользоваться специальными программами для заполнения. Так, к примеру, на сайте ФНС www.nalog.ru в разделе «Программные средства – Декларация» содержится разработанная налоговыми органами программа, которую, предварительно установив на свой компьютер, можно использовать для заполнения налоговой декларации за 2017 год;
    • или заполнить и отправить декларацию онлайн на сайте ФНС в интерактивном сервисе «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

    Как заполнить 3-ндфл правильно?

    Поэтому такой вариант подготовки декларации можно считать наиболее удобным.

    Состав налоговой декларации по НДФЛ и порядок ее заполнения Форма 3-НДФЛ состоит из обязательных листа и разделов, а также листов, которые заполняются лишь отдельными налогоплательщиками (п. 2.1 Порядка, утв.

    Приказом ФНС от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@). Так, все физлица, сдающие декларацию 3-НДФЛ, должны заполнять декларацию в следующем составе:

    • Титульный лист;
    • Раздел 1 «Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета»;
    • Раздел 2 «Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке».

    Листы А, Б, В, Г, Д1, Д2, Е1, Е2, Ж, З, И декларации 3-НДФЛ используются для исчисления налоговой базы и сумм налога и заполняются по необходимости.

    Образец заполнения 3 ндфл

    Для возврата налога по расходам на обучениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.

    Для возврата налога по расходам на лечениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

    Для возврата налога при получении стандартного налогового вычетаОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

    Как получить правильную декларацию 3-НДФЛ быстрее и проще всего? Проще всего быстро подготовить правильную декларацию 3-НДФЛ с Налогией. С Налогией Вашу декларацию не придется переделывать. Налогия сформирует нужные листы бланка, подсчитает итоговые показатели, проставит нужные коды и проверит данные.

    Источник: http://territoria-prava.ru/obrazets-zapolneniya-3-ndfl-pri-strahovanii-zhizni-za-2018-god/

    Порядок заполнения 3-ндфл

    Внимание

    Но дело в том, что квартира приобретена в ипотеку – налоговый вычет по процентам не оформляла. Могу ли я оформить налоговый вычет за уплаченные проценты с 2014 по 2017 годы в одной декларации?Ответ: Да, Вы можете заявить в одной налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц размер суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту.

    • Я планирую приобрести квартиру в ноябре 2017 года.

    Источник: http://kodeks-alania.ru/obrazets-zapolneniya-3-ndfl-pri-strahovanii-zhizni-za-2018-god/

    Примеры расчета вычета

    Пример заполнения декларации 3 ндфл за 2019 за страхование жизни

    03.09.19

    В данном разделе мы приведем примеры расчета социального налогового вычета на страхование жизни в разных ситуациях.

    ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ: налоговый вычет – это сумма, на которую уменьшается налоговая база. При этом Вы можете вернуть себе 13% от суммы налогового вычета.

    Пример 1: Оплата страхования своей жизни

    Условия получения вычета:
    В 2018 году Осокина В.А. заключила договор на страхование жизни и уплатила за 2018 год страховых взносов на сумму 40 000 руб.

    Доходы и уплаченный подоходный налог:
    В 2018 году Осокина В.А. зарабатывала 30 000 рублей в месяц и в сумме заплатила 46 800 руб. подоходного налога за год.

    Расчет вычета:
    В данном случае сумма вычета на страхование жизни составляет 40 000 руб.(т.е. вернуть можно 40 000 руб. * 13% = 5 200 рублей).Так как Осокина В.А. заплатила подоходного налога на сумму более 5 200 рублей и сумма налогового вычета меньше максимальной (120 000 руб.), то она сможет получить вычет в полном объеме и вернуть 5 200 рублей.

    Пример 2: Оплата собственного страхования жизни на сумму более 120 тыс.руб

    Условия получения вычета:
    В 2018 году Зверев А.Н. заключил договор на страхование жизни и уплатил за 2018 год страховых взносов на сумму 130 000 руб.

    Доходы и уплаченный подоходный налог:
    В 2018 году Зверев А.Н. зарабатывал 50 000 руб. в месяц и в сумме заплатил 78000 руб. подоходного налога за год.

    Расчет вычета:
    Несмотря на то, что Зверев А.Н. потратил на страхование жизни 130 000 руб.,максимальная сумма вычета за год составляет 120 000 руб., поэтому вернуть Зверев А.Н сможет максимум 120 000 руб. * 13% = 15 600 рублей. Так как Зверев А.Н. заплатил более 15 600 рублей подоходного налога, то вернуть он эту сумму сможет в полном объеме.

    Пример 3: Вычет на страхование жизни вместе с другими социальными вычетами

    Условия получения вычета:
    В 2018 году Власов В.С. заключил договор на страхование жизни, по которому оплатил страховые взносы на сумму 40 000 руб., а также оплатил свое обучение в ВУЗе в размере 100 000 руб.

    Доходы и уплаченный подоходный налог:
    В 2018 году Власов В.С. зарабатывал 50 000 рублей в месяц и в сумме заплатил 78000 руб. подоходного налога за год.

    Расчет вычета:
    Несмотря на то, что Власов В.С. затратил 140 000 руб.

    на страхование жизни и обучение, сумма социальных налоговых вычетов за год не может превысить максимального ограничения в 120 000 руб. Поэтому Власов В.С. сможет вернуть максимум 120 000 * 13% = 15 600 рублей.

    Так как Власов В.С. заплатил более 15 600 рублей подоходного налога, то вернуть он эту сумму сможет в полном объеме.

    Пример 4: Вычет на страхование жизни при заключении комбинированного договора

    Условия получения вычета:
    В 2018 году Стеклов Ю.И. заключил комбинированный договор на страхование жизни и страхование от несчастных случаев и болезней на общую сумму 42 000 руб., из которых по выписке из страховой компании 30 000 руб. – взносы на страхование жизни, 12 000 руб. – взносы на страхование от несчастных случаев и болезней.

    Доходы и уплаченный подоходный налог:
    В 2018 году Стеклов Ю.И. зарабатывал 30 000 рублей в месяц и в сумме заплатил 46800 руб. подоходного налога за год.

    Расчет вычета:
    В данном случае сумма вычета на страхование жизни составляет 30 000 руб.(т.е. вернуть можно 30 000 руб. * 13% = 3 900 рублей).Так как Стеклов Ю.И. заплатил подоходного налога на сумму более 3 900 рублей и сумма налогового вычета меньше максимальной (120 000 руб.), то он сможет получить вычет в полном объеме и вернуть 3 900 рублей.

    Пример 5: Вычет на страхование жизни при заключении комбинированного договора

    Условия получения вычета:
    В 2018 году Тарасова М.С. при покупке квартиры оформила ипотеку. Банк обязал Тарасову М.С. заключить договор смешанного страхования, включающий страхование жизни,здоровья, имущественных интересов и титульное страхование.

    Доходы и уплаченный подоходный налог:
    В 2018 году Тарасова М.С. зарабатывала 50 000 рублей в месяц и в сумме заплатила 78 000 руб. подоходного налога за год.

    Расчет вычета:

    Так как в соответствии с условиями договора страхования выгодоприобретателем в части суммы страховой выплаты является банк, получить налоговый вычет по расходам на страхование жизни Тарасова М.С. не сможет.

    Пример 6: Оплата страхования жизни супруги и детей

    Условия получения вычета:
    В 2018 году Рогозин В.В. заключил договор на страхование в свою пользу, в пользу своей супруги и ребенка. На собственное страхование Рогозин В.В. уплатил за 2018 год взносов на сумму 25 000 руб., на страхование жизни супруги – 24 000 руб., на страхование жизни ребенка – 23 000 руб.

    Доходы и уплаченный подоходный налог:
    В 2018 году Рогозин В.В. зарабатывал 70 000 рублей в месяц и в сумме заплатил 109200 руб. подоходного налога за год.

    Расчет вычета:
    В данном случае суммарный размер вычета на страхование жизни всех членов семьи составляет 72 000 руб. (т.е. вернуть можно 72 000 руб. * 13% = 9 360 рублей).

    Так как Рогозин В.В. заплатил подоходного налога на сумму более 9 360 рублей и сумма налогового вычета меньше максимальной (120 000 руб.

    ), то он сможет получить вычет в полном объеме и вернуть 9 360 рублей.

    Получите вычет

    Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3%

    от суммы вычета

    Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/strahovanie-zhizni/primery/

    Как заполнить 3 ндфл на налоговый вычет на страхование жизни

    Пример заполнения декларации 3 ндфл за 2019 за страхование жизни

    Стоит отметить, что многие договоры, предмет которых — страхование жизни, могут не соответствовать прочим перечисленным требованиям. Например, соглашение о страховании жизни заемщика при ипотеке, как правило, заключается на период менее 5 лет, и, к тому же, предполагает приобретение статуса выгодоприобретателя банком, а не налогоплательщиком.

    Налоговый вычет за страхование жизни: кто может его получить и каким образом

    Обратите внимание, если вы потратили свои средства в 2015 году, то получить по ним вычет вы сможете в 2016, 2019 и 2019 годах. Государство нам дает три года для того, чтобы воспользоваться своим правом на возврат НДФЛ. Но, если вы не имели доходов, с которых удерживался бы НДФЛ в бюджет, в том году, в котором вы платили свои взносы, тогда вы вычет не сможете получить.

    Во втором случае необходимо заполнить и подать в налоговый орган налоговую декларацию 3-НДФЛ. По общему правилу она представляется не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором возникло право на вычет.

    Но если декларация представляется исключительно с целью получения налоговых вычетов, то подать ее можно и после 30 апреля.

    При этом воспользоваться вычетом в отношении доходов за истекший календарный год можно не позднее трех лет после его окончания.

    Интересное:  Вычет у налогового агента в отчетном году код 312

    Пример заполнения декларации 3-НДФЛ по вычету на страхование жизни за 2015 год

    • на благотворительные цели и пожертвования;
    • на обучение;
    • на медицинские услуги и лекарственные препараты;
    • на уплату дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию;
    • на негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование.

    Как получить налоговый вычет по НДФЛ по расходам на страхование жизни

    Добрый день! В 2015 году были совершены расходы на лечение, в 2016 году проходила дополнительную учебу в автошколе на получение прав категории Д. В 2015-2016 г. официально не работала. Могу ли я в декларации 3 ндфл за 2019 год отразить расходы 2015-2016 годов? Спасибо!

    Образец декларации 3-ндфл за 2015 год на страхование жизни

    Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов.

    При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, 13% от 100 рублей, это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили за год 13 рублей налогов. Если Вы заплатили налогов меньше, то сможете вернуть только то, что заплатили.

    Также при расчете нужно учитывать лимит вычета, установленный законом. Лимит вычета по расходам на страхование жизни составляет 120 000 рублей в год. Ваш вычет за год не может быть больше, а налог к возврату за год не может быть больше чем 13% от лимита вычета, то есть 15 600 рублей.

    Вернуть можно только налоги, уплаченные по ставке 13% (кроме налога с дивидендов).

    Интересное:  Свидетельство о праве собственности кто выдает

    Заполнение 3-НДФЛ по процентам ипотеки и возможность вычета

    С 1 января 2015 года вступили в силу нормы Федерального закона от 29.11.2014 № 382-ФЗ, предоставляющие клиентам право на социальный налоговый вычет по договорам добровольного страхования жизни, заключенным на срок не менее 5 лет. Таким образом, долгосрочные продукты дают клиенту возможность получить дополнительно 13% от размера взносов.

    Например, в 2016 г. Вы оплатили полис ДСЖ своей супруге на сумму 80 000 руб. и такой же полис себе. Всего Ваши расходы составили 160 000 руб., а Ваш официальный доход по справке 2-НДФЛ составил 100 000 руб. Вернуть Вы сможете налог только со 100 000 руб., т.е. 13 000 руб. Неиспользованная часть в размере 60 000 руб. «сгорит».

    Социальный налоговый вычет на ДСЖ (добровольное страхование жизни)

    • страховым соглашением;
    • соглашением с НПФ (копией);
    • подтверждающими факт проведения оплаты денег по соглашению (приходные чеки, кассовые ордера, платежные поручения);
    • подтверждением полученных налогоплательщиком доходов по справке формы 2-НДФЛ от работодателя;
    • документа о заключении брака, свидетельства о рождении и других подтверждающих родственные отношения документов, если страхователь не является застрахованным лицом.

    Как получить налоговый вычет при страховании жизни

    При заполнении и предоставлении декларации по социальным вычетам (по расходам на обучение, медицинские услуги, приобретение медикаментов, расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, добровольного пенсионного страхования, добровольного страхования жизни, по уплате дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, по оплате прохождения независимой оценки своей квалификации) также встречаются ошибки.

    Оформить вычет через работодателя (в отличие от налоговой) можно до конца налогового периода (календарного года), в котором вы понесли расходы.

    Однако, чтобы сделать это, необходимо сначала подтвердить свое право на вычет в ФНС, подав в налоговую инспекцию по месту жительства перечисленные выше документы и заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов.

    Как получить налоговый вычет по расходам на добровольное страхование жизни

    Чтобы вернуть подоходный налог необходимо подготовить все необходимые документы, в том числе с вашего места работы, для предоставления в налоговую инспекцию во время сдачи декларации 3-НДФЛ.

    Список документов на налоговый вычет (имущественный, социальный и стандартный) вы найдете в соответствующем разделе, где вам в зависимости от того какой налоговый вычет вы хотите вернуть, нужно лишь выбрать соответствующий пункт.

    Налоговые вычеты ндфл 3

    31 Авг 2018      glavurist         139      

    Источник: https://mainurist.ru/nedvizhimost/kak-zapolnit-3-ndfl-na-nalogovyj-vychet-na-strahovanie-zhizni

    Как заполнить новую форму 3-НДФЛ

    Пример заполнения декларации 3 ндфл за 2019 за страхование жизни

    На рынке достаточно широко представлены организации и частные лица, предлагающие помощь в заполнении декларации 3-НДФЛ. Стоимость их услуг порой достаточно высока, по сравнению с возвращаемой суммой из бюджета. В действительности составить и сдать этот отчет самостоятельно несложно. Также существует возможность заполнить 3-НДФЛ онлайн бесплатно с помощью сервисов ФНС.

    Изменения 2019 года

    В конце 2018 года Приказом ФНС № ММВ-7-11/[email protected] утверждена новая форма декларации. Применять ее следует с декларирования доходов за 2018 год.

    Форма отчета за 2017 год

    скачать

    Внесены следующие изменения:

    • новая декларация стала значительно меньше действовавшей ранее: 13 листов вместо 20;
    • число обязательных разделов сократилось до трех: титульный лист, разделы 1 и 2;
    • многие показатели отменены или объединены;
    • технические изменения затронули штрихкоды и нумерацию строк.

    В каких случаях необходимо сдать отчет, сроки и порядок сдачи

    Если вы обязаны исчислить и уплатить налог за себя, то отчет необходимо сдать до 30 апреля (п. 1 ст. 229 НК РФ). Если эта дата приходится на выходной день, то, в соответствии с п. 7 ст. 6.1 НК РФ, последний день сдачи переносится на первый следующий рабочий день. В 2019 году 30 апреля — вторник, поэтому обязательные декларации подаются до этого дня.

    К таким лицам относятся:

    • индивидуальные предприниматели;
    • лица, занимающиеся частной практикой (нотариусы, адвокаты);
    • получившие доходы, с которых не был удержан налог налоговым агентом;
    • получившие доходы от источников за рубежом;
    • получившие доходы от продажи имущества и имущественных прав, принадлежащих физическому лицу на праве собственности;
    • выигравшие в лотерее, на тотализаторе, в азартной игре, если сумма выигрыша не превысила 15 000 руб.;
    • иные лица в соответствии со ст. 227, 227.1, 228 п. 1 НК РФ.

    Также стоит сдать отчет в том случае, если вы хотите вернуть часть налога, воспользовавшись одним или несколькими налоговыми вычетами.

    Заполнение декларации 3-НДФЛ, например, может понадобиться, если вы хотите получить налоговый вычет за покупку новой квартиры. В этом случае для сдачи отчетности налогоплательщику предоставляется три года.

    То есть в 2019 году можно сдать отчет за 2016, 2017 и 2018 годы.

    Как правильно заполнить 3-НДФЛ в этом случае, расскажем ниже в нашей статье. Для сдачи декларации можно выбрать один из следующих способов:

    • в налоговой инспекции лично или через представителя на основании выданной вами доверенности;
    • отправить почтой;
    • в электронном виде: через портал госуслуг или личный кабинет налогоплательщика.

    Подача декларации осуществляется в налоговую инспекцию по месту регистрации физического лица.

    Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ

    Рассмотрим, как заполнить 3-НДФЛ, какие документы необходимы для заполнения.

    В случае предоставления на бумаге отчетность заполняется от руки либо печатается на принтере. В ней не допускается наличие исправлений. Также не допускается двусторонняя печать документа. Должны быть соблюдены все размеры и вид штрихкодов.

    Все стоимостные показатели указываются в рублях и копейках, а сумма налога — в целых рублях, округленная по правилам математики. Текстовые значения заполняются заглавными буквами. В случае отсутствия показателя в каком-либо поле в нем проставляется прочерк.

    После полного комплектования всех необходимых разделов страницы отчета следует последовательно пронумеровать и на каждой поставить подпись и дату заполнения.

    Раздел декларации Основание заполнения Отражаемые сведения Документы для заполнения (сдаются как приложение к декларации)
    Титульный листОбязательные для заполнения, предоставляются независимо от отражаемых сведений.

    Налоговый период.

    Код ИФНС, в которую сдается декларация.

    Сведения о налогоплательщике: Ф.И.О., дата рождения, паспортные данные.

    Код страны — 643 (РФ).

    Категория налогоплательщика:

    • 760 — иное лицо;
    • 720 — ИП (Приложение 1 к Порядку заполнения).
    Раздел 1

    КБК — в зависимости от источника дохода.

    ОКТМО — код муниципального образования, в который уплачен налог.

    Сумма налога к уплате, возврату.

    Заполняется на основании итоговых данных раздела 2.

    В случае получения в итоге налога к возврату из бюджета следует написать заявление о возврате налога, указав сведения о расчетном счете налогоплательщика.

    Раздел 2

    Источник: https://clubtk.ru/kak-zapolnit-novuyu-formu-3-ndfl

    Криминальный мир
    Добавить комментарий