Как продать квартиру, полученную по дарственной и избежать налога?

Как не переплатить по налогу с продажи квартиры?

Как продать квартиру, полученную по дарственной и избежать налога?

С 1 января 2020 года при продаже квартиры, дома, дачного строения или гаража разница в цене, которая сложилась между ценой покупки и ценой продажи недвижимости, будет облагаться индивидуальным подоходным налогом (ИПН) в размере 10% вне зависимости от срока владения имуществом. Сейчас ИПН облагается только разница с продажи недвижимости, если объект находился в собственности менее года. По словам директора ТОО «Центр Оценки Алматы» Бауыржана Бектаева, эта поправка в законодательстве подтолкнула казахстанцев чаще обращаться к оценочным компаниям.

«Сейчас многие нотариусы после оформления договоров дарения или наследования на квартиру сразу же рекомендуют обращаться в оценочные компании для оценки недвижимости.

И, соответственно, у оценщиков увеличился поток клиентов по таким объектам.

Поясню, если оценка была проведена в срок, до сдачи налоговой декларации (до 31 марта следующего года после оформления прав на недвижимость новым собственником), то можно будет избежать огромных затрат по налогам», — отмечает оценщик.

К примеру, если квартира была унаследована или подарена 1 мая 2017 года, то независимую оценку нужно было провести до 31 марта 2018 года. При этом оценка должна быть проведена по состоянию на дату регистрации прав на недвижимое имущество.

«Здесь важна грамотность населения в части знания законодательства, так как датой вступления в полные права собственности является дата государственной регистрации недвижимости в органах юстиции. В противном случае, при продаже этой квартиры менее чем через год, сумма ИПН или имущественного налога может быть ощутимой.

Если вы получили в дар квартиру 1 февраля 2018 года, а продали ее 1 апреля за 10 млн тенге, то может так получиться, что налоговые органы будут высчитывать налог учитывая кадастровую стоимости квартиры, которую определит Бюро технической инвентаризации (БТИ). А кадастровая стоимость квартиры может быть в три раза ниже ее рыночной стоимости.

Соответственно в этом случае налогооблагаемая база, разница между кадастровой стоимостью квартиры и ценой продажи, ощутимо вырастет. Поэтому желательно после того, как нотариус оформил договор дарения или наследования недвижимости сразу же обращаться к оценщикам.

С этим процессом не стоит затягивать до 31 марта следующего года, после получения квартиры в собственности по договору дарения или наследования», — рассказывает Бауыржан Бектаев.

При этом собеседник напоминает, что с 2020 года, когда индивидуальным подоходным налогом будут облагаться все сделки по продаже недвижимости, поток клиентов к оценочным компаниям вероятно вырастет. «Все будет зависеть от того, какую законодательную базу к тому моменты мы будем иметь», — замечает Бауыржан Бектаев.

Оценщик подчеркивает, что чем раньше будет проведена оценка недвижимости, перешедшая в собственность по договору наследования или дарения, тем лучше. «Дело в том, что оценщику в любом случае придется проводить оценку на дату регистрации прав собственности нового владельца на квартиру или дом.

То есть, к примеру, если квартира была унаследована в феврале, а за оценкой обратились в декабре, то оценщику нужно будет производить оценку на основе рыночных цен на квартиры, которые были в феврале. Так, придется анализировать ретроспективную информацию.

И, естественно, это отражается на стоимости услуг по оценке, потому что процесс оценки становится более трудоемким. По моему опыту, в этом случае оценка может обойтись в 2−3 раза дороже стандартной. К, примеру, в настоящее время стоимость оценки жилой недвижимости стартует от 5−8 тыс. тенге.

И, при ретроспективном анализе, минимальная планка по стоимости оценки может составить 20 тыс. тенге», — уточнил Бауыржан Бектаев.

Цены на квартиры: почему такая большая разница?

Бауыржан Бектаев в беседе с корреспондентом центра деловой информации Kapital.kz рассказал, на что оценщики обращают пристальное внимание при оценке жилой недвижимости.

«В настоящее время понятие „евроремонт“ размыто. Сейчас оценщики обращают большее внимание на состояние сантехники, стен, пола и в целом отделки квартиры, дома. Главным критерием, при определении стоимости квартиры, остается ее месторасположение.

Также существенный фактор — материал, из которого сделаны стены дома и год постройки: был ли он построен в последние 5−10 лет или в советский период. Кирпичные дома, как и прежде, ценятся значительно выше», — отмечает глава оценочной компании.

Также собеседник пояснил, почему цены на сайте по покупке/продаже недвижимости на схожие квартиры могут сильно отличаться.

«Открывая сайт объявлений по продаже недвижимости, можно заметить, что цены на квартиры, которые похожи по характеристикам и месторасположению, очень сильно отличаются. Иногда разница в цене может быть значительной — до 30%.

Причин, почему цены могут так сильно разниться, несколько. Во-первых, зачастую пытаясь продать свою квартиру, продавцы недвижимости не обращают внимание на площадь квартир на сайте недвижимости, с которыми идет сравнение цен.

К примеру, сравниваются трехкомнатная квартира в объявлении площадью 120 кв. метра и квартира площадью 100 кв. метров.

То есть продавцы недвижимости ориентируясь по ценам смотрят только на комнатность и месторасположение объекта без акцентирования внимания на ключевой ценообразующий параметр — площади. Конечно, поэтому и получается такой разнобой цен на рынке», — рассказывает оценщик.

Также он обращает внимание на второй фактор.

«Во-вторых, есть такое понятие, как „срок экспозиции“ — период времени начиная с даты начала продажи недвижимости до даты совершения сделки. То есть нужно понимать, что те объявления о продаже квартир, которые размещены на сайтах, были поданы в разное время. Кто-то подал объявление полгода назад, а кто-то месяц назад.

Так, к моменту, когда вы будете искать себе квартиру, возникнет впечатление о беспорядочных ценах с серьезным разбросом. Все дело в том, что продавцы не сразу корректируют свою цену предложения как вниз, так и вверх, они ждут реакции со стороны потенциальных покупателей.

Если звонков и желающих приехать на просмотр квартиры будет достаточно мало, то разумный продавец, заинтересованный в продаже своей квартиры, пойдет на снижение первоначальной цены или наоборот. Такая корректировка цен может продолжаться до полугода-года в зависимости от изменений общего спроса на рынке и покупательской способности населения.

И в тот момент, когда вы будете просматривать объявления, вероятно, объекты из нижнего диапазона цен будут в основном представлены наиболее „старыми“ или давно были опубликованы на сайте объявлениями в отличие от тех, которые будут в верхнем диапазоне цен, так как, скорее всего, их продавцы еще не прочувствовали рынок и находятся только на начальной стадии продажи.

Поэтому цены на похожие по своим характеристикам объекты могут сильно отличаться, ведь полгода-год назад на рынке цены на квартиры были совершенно иными, чем месяц назад», — рассказывает оценщик.

Он пояснил, как в основном формируются цены на недвижимость.

«В Казахстане при продаже квартиры в основном цены ориентированы на сайты объявлений. Преимущественно, люди смотрят на объявления и думают, а почему бы и мне не поставить такую же высокую цену? Моя квартира, вроде, не хуже.

К этой цене еще сверху добавляется комиссия риелтора, которая также „сидит“ в цене квартиры-аналога, ну и получается такой снежный ком с добавкой комиссии на комиссию. Проходит время, спроса на такую дорогую квартиру нет, и цена на нее начинает потихоньку снижаться под его влиянием.

Получается, что с момента размещения объявления до того момента, когда цена спускается до более-менее адекватной может пройти 7−8 месяцев. Повторюсь, вот поэтому рынок недвижимости такой разнобой по ценам. То есть многие объявления еще не прошли свой срок экспозиции. К примеру, цена за однокомнатную квартиру может быть установлен на уровне и 40−45 млн тенге.

Но, при этом нужно понимать, что это объявление, может быть было размещено год назад и по нему вообще не было обращений о покупке или же оно просто не соответствует рыночному спросу», — отмечает в беседе Бауыржан Бектаев.

«У нас в стране профессия риэлтора — это как площадка безысходности»

Собеседник также удивлен ценами на риэлторские услуги.

«Почему-то после того, как в августе 2015 года тенге отпустили в свободное плавание, когда он ослаб со 180 тенге до 300 тенге, риэлторы не откорректировали стоимость своих услуг. По-прежнему многие из них устанавливают цену на свои услуги в размере 1 тыс. долларов. Но 1 тыс.

долларов два года назад в тенговом эквиваленте не превышала 185 тыс. тенге, сейчас же это около 330 тыс. тенге. При том, что многие из представителей данной профессии никогда даже не сталкивались с такими предметами как „экономика недвижимости“ или „ценообразование недвижимости“.

За рубежом риэлторы — это образованные люди и деятельность эта является профессиональной, а в некоторых странах она лицензируется либо сертифицируется.

Такие специалисты конечно могут и должны получать за свою работу достойную оплату, однако у нас в стране профессия риэлтора — это как площадка безысходности, куда идут все, кто не нашел себя в других отраслях», — возмущен Бауыржан Бектаев.

Оценщик также подчеркивает, что многие сделки с недвижимостью по-прежнему совершаются в долларах.

«Договора по купле продаже недвижимости, конечно, заключаются в тенге. Но де-факто, в основном расчеты по многим сделкам с недвижимостью проходят в долларах.

Вот если бы на законодательном уровне было указано, что все расчеты по сделкам с недвижимостью должны проходить через банки второго уровня, то тогда можно было бы искоренить сделки в инвалюте и уменьшить ее влияние на жизнь населения.

Впрочем, не являюсь ярым сторонником этих изменений, так как бизнес во многом зависит от ситуации на валютном рынке», — уверен Бауыржан Бектаев.

При работе с материалами Центра деловой информации Kapital.kz разрешено использование лишь 30% текста с обязательной гиперссылкой на источник. При использовании полного материала необходимо разрешение редакции. налог недвижимость оценка квартира ИПН риэлтор

Источник: https://kapital.kz/real_estate/66797/kak-ne-pereplatit-po-nalogu-s-prodazhi-kvartiry.html

Нужно ли платить налог на продажу подаренной квартиры?

Как продать квартиру, полученную по дарственной и избежать налога?

Единственный вид налога, который взыскивается, – налог на доходы физических лиц. При получении квартиры в дар от близкого родственника налога не возникнет, однако если она подарена не близким родственником, то для одаряемого налог составит 13%.

При дальнейшей продаже квартиры стоит помнить, что во избежание налога необходимо владеть этой квартирой больше трех лет (если квартиру подарил близкий родственник) и больше пяти лет (если неблизкий).

В случае, если квартиру нужно продать до истечения предельного срока владения, то применяется обычный расчет – из той стоимости, которая зафиксирована в договоре купли-продажи, вычитается 1 млн рублей (сумма налогового вычета), и с разницы выплачивается 13%.

Какие тонкости нужно знать о налоге с продажи квартиры?

Налог с продажи квартиры: правила и примеры

Отвечает адвокат, к. ю. н. Юлия Вербицкая:

В случае, если Вы физическое лицо, то доход, полученный Вами от реализации квартиры, ранее полученной в дар, будет облагаться налогом на доходы физических лиц по ставке 13%.

Налог на прибыль на территории РФ платят исключительно российские и иностранные юридические лица, а также ответственные участники консолидированных групп налогоплательщиков (ст. 246 НК РФ). Если Вы не входите в перечень указанных лиц, то от уплаты налога на прибыль Вы освобождены, что, вместе с тем, не освобождает Вас от оплаты НДФЛ.

В качестве основания для освобождения от НДФЛ может быть срок владение квартирой (в Вашем случае – более трех лет с момента государственной регистрации договора дарения).

Отвечает руководитель межрегиональной жилищной программы «Переезжаем в Петербург» Николай Лавров:

Если Вы получили в дар квартиру от постороннего человека или дальнего родственника, то Вам необходимо будет сначала заплатить налог на дарение – 13% от кадастровой стоимости квартиры. И при ее продаже в течение пяти лет еще 13%.

Если Вы получили подарок от близкого родственника (мамы, папы, брата, сестры, бабушки, дедушки или детей), то налога на дарение не будет, но останется налог с продажи. Налог с продажи можно уменьшить на налоговый вычет в размере 1 млн рублей от цены.

То есть в цифрах: если квартиру вы продаете за 1,5 млн, кадастровая стоимость ее 2 млн (получается, что продажная цена выше чем 70% кадастровой стоимости), и Вы в декларации указываете, что хотите воспользоваться правом налогового вычета на 1 млн, то налог будет составлять 13% от разницы между продажной ценой квартиры и миллионом.

Он составит 13% от 500 тысяч рублей, а именно 65 тысяч рублей. Для уменьшения налога Вам обязательно надо подавать декларацию о доходах с точным расчетом. Это делается до апреля следующего года после продажи недвижимости.

Дарение недвижимости в 5 вопросах и ответах

Что выгоднее – дарственная или продажа?

Отвечает юрист компании CENTURY 21 Россия Дамир Хакимов:

Физические лица в России обязаны платить налог со своего дохода (не прибыли) – так называемый НДФЛ. Резиденты по ставке 13%, нерезиденты – 30%. Для резидентов Налоговый кодекс предусматривает ряд льгот, освобождений и вычетов.

Полученная в дар квартира также является доходом, подлежащим налогообложению. Однако налог платить не нужно, если дарителем является близкий родственник одаряемого (пп.1 п.18 ст. 217 НК).

Близкое родство определяется Семейным кодексом, к числу близких родственников относятся: супруги, родители и дети, в том числе усыновители и усыновленные, дедушка, бабушка и внуки, полнородные и не полнородные братья и сестры (ст. 14 СК).

При продаже полученной в дар квартиры также придется заплатить НДФЛ, однако закон предусматривает освобождение от налога, если недвижимость находилась в собственности более трех лет – для случая дарения между близкими родственниками (пп.1 п.3 ст. 217.1 НК), более пяти лет – для иных случаев дарения. Данный период называется в законе «минимальным предельным сроком владения».

Если период владения окажется меньше минимального, то продавец-резидент вправе воспользоваться налоговым вычетом в размере одного миллиона рублей (пп.1 п.2 ст. 220 НК). Это означает, что 13% налога будет высчитываться не со всей цены квартиры, а ее части – за вычетом 1 млн.

Сын дарит мне свою долю, я продаю квартиру. Я плачу налог?

Жене подарили квартиру в браке. Получит ли муж долю при разводе?

Отвечает нотариус г. Москвы Екатерина Лексакова:

Существуют минимальные предельные сроки владения объектом недвижимого имущества, в нашем случае квартирой, после регистрации на свое имя права собственности и до регистрации перехода права на покупателя, при которых продавец освобождается от налога на доход от продажи недвижимости.

Согласно налоговому законодательству, минимальный предельный срок равен трем годам, если продавец получил имущество в порядке дарения от члена семьи или близкого родственника. Если невозможно доказать родство – минимальный предельный срок владения, при котором налог не взимается, пять лет.

Дальше имеет значение сумма, за которую продается квартира.

Допустим, квартира от родственника, но трех лет не прошло, а жилье, к примеру, продается в тот же год, в который перешло в собственность по дарению.

У квартиры есть кадастровая стоимость, ее можно посмотреть на сайте Росреестра. К этой стоимости применяется понижающий коэффициент 0,7. Тогда со стоимости квартиры уплачивается налог 13%, обычный НДФЛ.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Как избежать налога на продажу квартиры?

Можно ли признать дарственную недействительной?

Налоги при покупке и продаже жилья: 23 полезные статьи

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/nuzhno_li_platit_nalog_na_prodazhu_podarennoy_kvartiry/7311

Налог с продажи квартиры в РК в 2017 году

Как продать квартиру, полученную по дарственной и избежать налога?

При продаже своей квартиры можно не только получить деньги, но и отдать государству. Речь о налоге на проданную квартиру, бывшей на праве собственности гражданина.

Согласно статье 180-1 Налогового Кодекса РК этот налог относится к подоходному налогу, где базой для исчисления является доход от прироста стоимости при реализации имущества. Звучит сложно, но на практике — все просто. Что это за налог и как его оплатить, рассказал партнер юридической компании Mars Legal А. Акылас. 

О том, какие налоги на недвижимость существуют, и когда их необходимо уплачивать, читайте по ссылке.

Как платить налог с продажи квартиры в 2017 году? 

Согласно статье 180-1 НК РК есть два условия для выплаты налога с продажи:

  1. Владение недвижимостью меньше года.
  2. Продажа по цене выше, чем первоначальная стоимость.

«Один из ключевых имущественных налогов — это налог на прирост стоимости жилья. Если квартира приобретена и продана в одном году, то с положительной разницы между продажной и покупочной ценой необходимо оплатить налог 10%. — рассказывает партнер юридической компании Mars Legal Алиби Акылас.

Если квартира приобретена и продана в одном году, то с положительной разницы между продажной и покупочной ценой необходимо оплатить налог 10%.

«К примеру, квартира была куплена за 1 млн тенге, а через полгода продана за 2 млн тенге. С разницы в 1 млн тенге нужно оплатить 100 000 тенге.

Если квартира продана в 2016 году, налог подлежит к уплате в течение первого квартала 2017 года. Возможно, сделать это заранее.

Нужно пойти в налоговое управление по месту продажи, заполнить декларацию — это несложная операция, сотрудники управления помогут», — поясняет юрист.

По статье 186 НК РК декларация по ИПН предоставляется до 31 марта следующего за отчетным периодом года. 

Земельный налог в Казахстане в 2016 году: ставки, расчёт, сроки сдачи >>>

Налог на продажу недвижимости распространяется на приватизацию, дарение и наследование 

Однако куплей-продажей дело не ограничивается. Один из наших читателей как-то спрашивал у редакции kn.kz совета: он приватизировал квартиру, получил договор приватизации на руки и практически через пару месяцев продал жилье. Человек планировал переехать в другую квартиру уже давно, но ждал получения права собственности, чтобы продать имеющееся жилье.

Он был очень удивлен, когда выяснилось, что ему нужно платить налог на доход от прироста стоимости проданной приватизированной квартиры. Ведь квартира далеко не новая, жил он в ней с самого детства, получали это жилье еще его родители от предприятия…. А суть не в том, сколько он прожил в квартире — официально право собственности на нее он получил только сейчас.

В законе ведь четко написано, что налог платят при реализации «жилищ, дачных строений, гаражей, объектов личного подсобного хозяйства, находящихся на праве собственности менее года с даты регистрации права собственности».  Т.е. каким образом было получено это имущество, как возникло право собственности, нигде не указывается. И, получается, что и значения не имеет. Да, этот нюанс тонкий и малозаметный, но тем и «опасен».

Об этом же аспекте наших читателей предупреждает Алиби Сабырович Акылас: «Еще хочу заметить, что налог этот действует не только с покупки, но и дарственной на квартиру. Смотрите, положим, вам подарили в 2017 году квартиру и вы в этом же году хотите ее продать. Если имеется прирост стоимости квартиры, то также нужно будет оплатить налог».

Возникает логичный вопрос — если в случае с покупкой квартиры цена указана в договоре купли-продажи, то как быть с дарением и приватизацией? Если мы ничего не платили, то как узнать доход от прироста стоимости? Как определяется эта первоначальная стоимость? 

О том, какие нюансы необходимо учесть при оформлении сделки купли-продажи квартиры, читайте в статье.

Как узнать, есть ли прирост стоимости? 

«Для этого у нас есть специальное Бюро технической инвентаризации, которое ежегодно проводит оценку недвижимого имущества. И данный налог исчитывается не из рыночной стоимости, а из оценочной. Как, например, многие думают — рыночная стоимость моей квартиры 100 тенге, а я продала ее за 90 тенге.

У меня прироста стоимости нет, значит, я могу не платить налог. Нет, это неверно. Вам необходимо обратиться в Бюро технической инвентаризации, которое оценивает и вашу квартиру в том числе — поясняет Алиби Сабырович. — Это нужно, чтобы не схитрить — т.

е если мы, например, обратимся к частным специалистам и они дадут нам оценку в 100 тенге — это может быть и некорректным. Поэтому лучше все-таки обратиться и пересчитать.

Насколько мне известно, ранее эта сумма рассчитывалась так: например, налог на данное недвижимое имущество равен 10 тенге, его умножат на 1000 и получат 10000 тенге. Такова будет оценочная стоимость вашей квартиры».

Таким образом, вы рискуете «попасть» под налог в 10% при продаже недвижимости, если вы владеете этой недвижимостью менее года. Неважно, при каких условиях вы ее получили — договор купли-продажи, приватизации, дарения, наследование и т.д. 

Налоги за сдачу квартиры в аренду: ответственность за неуплату >>>

Что будет, если не заплатить налог? 

 «Если вы не платили ничего, то в этом случае необходимо проверить, нет ли у вас долгов. Последствия неуплаты — возможен штраф. И хочу напомнить вам, что исковая давность по налоговым спорам равна 5 годам — рассказывает Алиби Сабырович. — Т.е.

даже если вы сразу не оплатили налог, все равно в течение 5 лет налоговая может обратиться к вам и сказать: «Помните, 4 года назад вы продали квартиру и не уплатили налог? Смотрите, какая теперь пеня…. Платите».

Поэтому проверяйте, если все-таки решились продать квартиру в течение года после приобретения».

В качестве недвижимости идет не только квартира, но и гаражи, дома, земельные участки, земельные и квартирные доли. 

Если владелец жилья — не гражданин Казахстана 

Допустим, человек купил квартиру, а через полгода уехал на ПМЖ в другую страну и сменил гражданство. Что может заплатить он как владелец квартиры, если он уже не гражданин?

По статье 192 НК РК нерезиденты РК платят налог с дохода от прироста стоимости при реализации имущества на территории Казахстана, права на которые подлежат госрегистрации. К таковым относится и недвижимость. Прирост стоимости в данном случае является плюсовая разница между ценой продажи и ценой покупки.

Важно: иностранцы не освобождаются от этого налога по истечению 1 года с получения права собственности на недвижимость. Т.е. сколько бы ни владели квартирой — захотите продать, придется платить налог.

По статье 194 НК РК ставка налога по доходу от прироста стоимости для нерезидента составляют 15% от положительной разницы между двумя ценами.

Это актуально для нерезидентов. Если у иностранца не казахстанское гражданство, но он имеет вид на жительство, то он переходит в группу резидентов и платит налог с дохода от прироста стоимости, как и другие казахстанцы.

Однако на практике иностранцы становятся владельцами жилья в Казахстане чаще всего по праву наследования или договору дарения — покупка квартиры иностранцем не слишком-то частая процедура. Если человек покупает здесь недвижимость, он, как правило, и переезжает в Казахстан, и получает гражданство.

Если иностранец получил в наследство или в дар казахстанскую квартиру и хочет ее продать, то первоначальную стоимость нужно определить через оценку в Бюро, как нам уже рассказывал наш эксперт ранее. 

Оформление сделок с недвижимостью у нотариуса: нюансы и стоимость >>>

Поправки в налоговый кодекс в 2017 году: как изменится налог с продажи 

В НК РК в 2015 году были внесены поправки, которые вызвали много вопросов в отношении именно налога на доход от прироста стоимости реализации.

Из статьи 180 исключили момент о сроке владения — это было понято так, что налог нужно будет заплатить при продаже недвижимости вне зависимости от того, сколько времени она находится в праве собственности у хозяина. Поправка должна вступить в силу с 1 января 2017 года.

На самом деле такая корректировка связана с внедрением всеобщего декларирования — имеется в виду, что прирост стоимости будет считаться имущественным доходом, он будет отражаться в декларации как актив.

При этом в статью 156 «Доходы, не подлежащие налогообложению» внесены изменения, которые также вступят в силу 1 января 2017 года, что от налогообложения освобождается прирост стоимости при реализации  жилищ и другой недвижимости на праве собственности один год и более с даты регистрации права собственности. Таким образом, поправки внесены для адаптации всеобщего декларирования.

Информационная служба kn.kz

Источник: https://www.kn.kz/article/8262/

Законный способ сэкономить 13% от стоимости квартиры

Как продать квартиру, полученную по дарственной и избежать налога?

Вот что нужно знать тем, кто получил в подарок недвижимость или транспорт.

Это касается всех, кто в 2019 году продал или только планирует продать подаренное имущество. В основном — тех, кто продает недвижимость и машины, полученные в дар не от близких родственников.

Например, тетя подарила племяннице на свадьбу квартиру. Через год семья решила продать это жилье и купить новое, побольше. Раньше налоговый кодекс работал так: сначала племянница платила 13% от стоимости квартиры при дарении.

А потом — еще 13% при продаже. Если квартира стоила 2 млн рублей, то с учетом минимального вычета налоговая забирала 390 тысяч рублей.

Просто потому, что подарок был от тети, а не от мамы и его продали через год, а не через пять лет.

Заберите свое у государства!Как получать вычеты, льготы и пособия, рассказываем в нашей рассылке дважды в неделю

Налог при дарении. Вообще, с подарков налог не платят. Но есть исключение, когда придется начислить НДФЛ:

  1. Если дарят недвижимость или транспорт.
  2. И даритель не близкий родственник.

Когда мама дарит дочери квартиру, налога нет. А когда тетя дарит племяннице — нужно подать декларацию и отдать государству 13% от стоимости квартиры. Если кадастровая стоимость квартиры составляет 2 млн рублей, племянница заплатит 260 тысяч.

Эти вычеты дают без подтверждающих документов, но только один раз в году на все объекты. Если подаренную квартиру продали за 2 млн рублей, при продаже нужно отдать в бюджет 130 тысяч:

(2 000 000 Р − 1 000 000 Р) × 13% = 130 000 Р

Если продать подаренную машину за 500 тысяч, налог к уплате составит минимум 32 500 рублей:

(500 000 Р − 250 000 Р) × 13% = 32 500 Р

И это в лучшем случае: права на минимальный вычет может и не быть, если его использовали для другого объекта в том же году.

Основной проблемой было отсутствие подтвержденных расходов. Это еще один вид вычета, который можно использовать при продаже чего угодно раньше минимального срока владения: доходы уменьшаются на подтвержденные расходы.

Например, если квартиру купили за 2 млн рублей, а потом продали за 2,5 млн, то НДФЛ начисляют только на разницу — получится 65 тысяч рублей: (2 500 000 − 2 000 000) × 13%.

Если квартиру купили за ту же сумму, что потратили на покупку, налога вообще нет.

Теперь все изменится.

При продаже имущества, которое досталось в подарок, доход можно уменьшить на ту сумму, с которой был начислен и уплачен налог при дарении. Эти суммы нужно подтвердить.

Например, в 2018 году тетя подарила племяннице квартиру. Ее кадастровая стоимость — 2 млн рублей. Племянница заплатила в бюджет 13% НДФЛ — 260 тысяч рублей. В 2019 году квартиру продали за 1,8 млн рублей. По прежним правилам нужно было бы заплатить 104 тысячи рублей НДФЛ:

(1 800 000 Р − 1 000 000 Р) × 13% = 104 000 Р

Но благодаря поправкам племянница ничего не заплатит: доходы от продажи она уменьшит на 2 млн рублей, потому что с этой суммы заплатила налог при дарении. Налоговая база будет равна нулю, потому что отрицательной она быть не может.

Поправки появились в сентябре, но заработали задним числом. Они касаются всех сделок по продаже подаренного имущества с начала 2019 года.

Если племянница продала подаренную тетей квартиру в 2018 году, действуют прежние нормы — налог придется платить два раза. Если в 2019 году — доход можно уменьшить на ту сумму, с которой заплатили НДФЛ при дарении.

Декларации о доходах за 2019 год нужно подавать в 2020 году, поэтому получится учесть расходы.

Если продали подаренную недвижимость или машину в 2019 году и собирались платить налог, расслабьтесь: он будет меньше запланированного или расходов на НДФЛ вообще не окажется. Деньги, которые планировалось потратить на бюджетные платежи, можно направить на другие цели — например погасить часть ипотеки или открыть ИИС, чтобы получить налоговый вычет.

Вычесть из доходов можно только ту сумму, с которой заплатили налог при получении подарка. Если при дарении налог платить было не нужно, то и вычитать при продаже нечего.

Планируйте сделку и расходы заранее. Например, если мама подарила дочери на свадьбу квартиру, налога нет. Значит, при продаже квартиры ранее трех лет дочь заплатит НДФЛ со всего дохода за вычетом 1 млн рублей.

Это не все изменения, касающиеся НДФЛ при дарении. В налоговом кодексе даже появилась об этом новая статья. Но в отличие от расходов при продаже подаренного имущества она заработает только с 2020 года. Скоро расскажем, что там важного.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/news/prodai-podarok-bez-naloga/

Эксклюзив в недвижимости Днепр, Киев » Налог на Дарение: Ставки и порядок их уплаты в городе Днепропетровск

Как продать квартиру, полученную по дарственной и избежать налога?

  Дарение – одна из форм отчуждения недвижимого имущества (недвижимости, дома или квартиры). Поэтому не удивительно, что многих интересует вопрос как лучше, а главное выгоднее, оформлять отчуждение недвижимости, через договора дарения или, всё же, через, знакомые нам, договора купли-продажи.

Кому выгодно оформлять договора дарения недвижимости в Днепропетровске, а главное, нужно ли за это платить и если да, то сколько, мы и рассмотрим в данной статье.

Само по себе дарение – это безвозмездная передача недвижимого или движимого имущества, ценностей, имущественных прав, различных предметов и вещей личного пользования, которыми владеет даритель.

Договор дарения в городе Днепропетровск не предусматривает получение предмета дарения только после смерти дарителя (как в завещании), или взамен на какие-либо услуги и действия со стороны одаряемого (например, как в договоре о пожизненном содержании). Фактически ДАРЕНИЕ – это как подарок вам, просто так.

Но, к сожалению, и здесь не всё так просто, как может показаться на первый взгляд. Дорогостоящие подарки (например: квартира/машина или ценные бумаги) считаются таким же доходом, как и любая другая прибыль, а значит, подлежат обязательному налогообложению.

Но, начнём по порядку…

КТО может дарить? Дарителем может выступать любой гражданин Украины либо гражданин любой другой страны (не резидент).

ЧТО можно дарить? Предметом дарения может выступать всё что угодно: начиная от мелких вещей, находящихся в личном пользовании у дарителя, и заканчивая, дорогостоящими движимыми и недвижимыми объектами.

В случае последних, ОБЯЗАТЕЛЬНО наличие, правоустанавливающих документов, подтверждающие право собственности на данный объект. В противном случае, оснований на распоряжение, и соответственно на само дарение у дарителя НЕТ.

КОМУ можно дарить? Одариваемым может быть кто угодно. При этом в эту группу попадают как физические, так и юридические лица, и даже наше с вами государство.

Фактически, участниками дарения могут быть абсолютно все. Единственным ограничением является ситуация, когда родители, опекуны или усыновители, не могут дарить имущество, принадлежащее, по закону, их детям или подопечным (что вполне справедливо).

 Размер ставки налога на дарение зависит от того, кто именно получает предмет дарения.  

Т.е. если дарение происходит между родственниками первой степени родства, то ставка налога составляет – 0%, т.е. платить налог не нужно. К родственникам первой степени родства относятся: родители, муж и жена, дети, родители одного из супругов, дети одного из супругов, а также усыновленные дети.

Исключением являются инвалиды 1 группы, дети-сироты и дети, лишенные родительской заботы. Именно эти категории людей, не платят налог, за полученные в дар предметы дарения, независимо от степени родства с дарителем.

5% — налога на дарение заплатят родственники, которые не входят в первую степень родства к дарителю, а также все остальные, которые вообще не состоят в родстве с дарителем.

Самую большую ставку налога — 15% — заплатят те, кто получил свой подарок (предмет дарения) от не резидента. При этом родственные связи в этом случае роли не сыграют. Т.е. даже если ваш даритель, приходится вам родственником первой степени родства, налог на дарение заплатить нужно в любом случае. И он составляет, напомню, целых 15%.

Что касается, непосредственно, самой уплаты налога на дарение, то здесь без посещения налоговой не обойтись. Как было написано выше, любой предмет дарения, относится к доходам (прибыли).

Поэтому одариваемое лицо обязано заполнить и предоставить налоговую декларацию, которую необходимо подать до 1 апреля, следующего за отчетным, годом в налоговую инспекцию по своему месту регистрации.

На основании этого, налоговая инспекция, формирует платежное извещение, оплатить которое нужно не позднее трёх месяцев со дня его получения.

Избежать уплаты налога  вряд ли удастся, да и скрыть сам факт приобретения недвижимости посредством договора дарения тем более невозможно.

Нотариусы обязаны ежедневно подавать информацию обо всех заключенных ним договорах дарения в органы государственной налоговой службы, и поверьте, про ваш договор дарения они вряд ли забудут.

Поэтому, независимо от ситуации,  скрыть этот факт не удастся. А, соответственно и налог на дарение недвижимости, нужно будет оплатить.

В случае неуплаты налога вовремя, по месту регистрации одариваемого (т.е. плательщика) будет выслано первое налоговое требование, а через тридцать дней – второе.

Кроме этого за неуплату в положенные сроки налога на дарение, налоговая инспекция высылает и платежные требования об уплате пени и штрафов.

Пеня начисляется ежедневно с момента просрочки платежа и до тех пор, пока полностью не будет погашено налоговое обязательство.

Кроме пени, плательщику, просрочившему оплату налога, необходимо будет заплатить и штраф, размер которого прямо пропорционален, количеству просроченных дней.

Например, при просрочке платежа до 30 календарных дней  плательщику необходимо будет заплатить всего лишь 10% от суммы начисленного налога, а вот просрочка от 31 дня до 90 дней — грозит штрафом в 20%.

 50% заплатят те, кто просрочил оплату налогового обязательства более чем на 90 дней.

Кроме того, за не подачу налоговой декларации в положенные сроки, плательщик должен заплатить штраф в размере 170 грн.

Теперь рассмотрим самое главное, а именно от какой суммы берется налог на дарение.

На первый взгляд проценты налога на дарение «маленькими» не назовёшь. Но в отличие от сделки, например той же купли-продажи, где налог взимается исходя из рыночной стоимости объекта недвижимости, в процедуре дарения есть существенные отличия.

Налог на дарение берётся от суммы указанной в договоре, т.е. для начисления налога за основу берется сумма равная стоимости указанной в справке-характеристике БТИ, а она, как правило, в сотни раз меньше рыночной.

И в целом, получается, что те же 5-15% налога на дарения составляют не такую уж существенную сумму, как казалось  вначале.

Но, не смотря, на такие «заманчивые суммы», не спешите приобретать своё имущество посредством договора дарения, особенно если приобретаете его у абсолютно незнакомых вам людей.

В договоре дарения, как писалось выше, не устанавливаются  какие бы то ни было обязательства одариваемого перед дарителем. Соответственно, в договоре дарения, не будет указана и сумма, полученная дарителем от вас, за приобретаемый вами предмет дарения.

А это значит, что в случае расторжения договора есть риск остаться без денег и жилья. Можно конечно написать расписку о получении денег и привлечь свидетелей на время проведения самой сделке.

Но, стоит ли так рисковать? Ведь в любом случае, без судебных разбирательств тут не обойтись. А это дополнительные финансовые затраты, потраченное время и испорченные нервы.

  Поэтому прежде, чем принимать решение в пользу оформления дарственной, нужно взвесить все «ЗА» и «ПРОТИВ».

Конечно, если дело касается близких родственников (например: родители/дети), или ваших хороших знакомых, и вы уверены, что всё пройдет  нормально, без каких-либо непредвиденных «сюрпризов», тогда  можно рискнуть и оформить вместо купли-продажи, договор дарения.

Во всех остальных же случаях или когда  существует хотя бы малейшее сомнение, рисковать всё же  не стоит, т.к. последствия могут быть необратимыми.

Надеюсь, что данная статья поможет вам принять правильное решение и выбрать  именно тот способ  приобретения недвижимости, который подойдет вам больше всего.

По любым вопросам и для бесплатных консультаций обращайтесь>>> «Наши контакты»

Заказать экспертную оценку недвижимости, необходимую при дарении>>>«Экспертная Оценка»

С ув. Агентство «Эксклюзив в недвижимости»    

Сайт Агентства недвижимости   Estate-ua.com.ua    

тел. (097) 963-93-60, (063) 963-93-60 

Об Авторе:

Крикунов Сергей Сергеевич – директор компании ООО “Эксклюзив в недвижимости” города Днепр с 2009 года, предприниматель с 2005 года.

По вопросам консультации Вы можете обращаться по телефону +38(093) 527-40-62, также Вы можете получать новые статьи с обзором рынка недвижимости, извещения о “горячих объектах”, советы покупателям, подсказки продавцам и секреты экономии денег оформив подписку на бесплатную рассылку на этой странице >>>

Сергей Крикунов, 18:39

Источник: http://estate-ua.com.ua/nalog-na-darenie-stavki-i-poryadok-ix-uplaty-v-gorode-dnepropetrovsk/

Продажа квартиры после дарения менее 5 или 3 лет

Как продать квартиру, полученную по дарственной и избежать налога?

Передача прав собственности на недвижимое имущество путем дарения является одним из самых распространенных методов отчуждения недвижимости. Но далеко не всегда одаряемый предпочитает использовать дар и владеть им. Иногда получатели таких дорогих «подарков» отдают предпочтение продать квартиру или дом после дарения и получить за это определенную денежную сумму.

Содержимое страницы

При оформлении дарственной, обязательным условием является ее регистрация в ЕГРП, сотрудники органов которого обязаны новому владельцу выдать на руки свидетельство о праве собственности на объект.

Без прохождения процедуры регистрации сделка считается недействительной и право собственности на недвижимость до момента обращения в территориальные органы Росреестра одной из сторон полностью принадлежит дарителю.

Свидетельство о праве собственности на объект недвижимого имущества наделяет нового владельца абсолютным правом распоряжаться подарком на свое усмотрение.

Он может его передарить, обменять на другой объект, продать и т.д. Это значит, что и подаренное имущество так же, как и полученное любым другим образом (по наследству, купленное и т.д.

) подлежит отчуждению, в том числе и с целью получения определенной выгоды.

Законодательная база

Глава 32 Гражданского Кодекса РФ регламентирует порядок и процедуру дарения, а также отвечает на все вопросы, которые могут возникнуть у сторон сделки.

Согласно законодательству под договором дарения подразумевают письменное соглашение между одариваемым и дарителем, в котором идет речь об отчуждении имущества, находящегося в собственности дарителя, в пользу получателя дара.

Данная сделка заключается с обязательным применением принципа безвозмездности, то есть даритель передает в собственность свое имущество одариваемому бесплатно, не требуя ничего взамен.

Важно! Сделка будет считаться недействительной, если получатель дара не согласен его принять. Дарение – это двустороннее соглашение, требующее обоюдного согласия обеих сторон сделки (дарителя и одаряемого).

После подписания договора дарения и регистрации прав собственности на объект в органах Росреестра, новый владелец приобретает право распоряжаться полученной в дар квартирой или другим недвижимым имуществом, то есть либо оставить себе, либо совершать разного рода сделки, объектом которого выступает подаренная недвижимость.

Дарственную могут оспорить близкие родственники и наследники дарителя, если у них будут на то веские основания.

В случае судебных разбирательств на этот счет, на подаренную квартиру может быть наложен арест на период судебных тяжб.

Это значит, что новый владелец объекта недвижимости не может заключать никаких сделок по поводу квартиры, пока суд не снимет арест и не откажет в удовлетворении иска истцам.

Через сколько времени можно продавать подаренную квартиру

Большинство граждан слышали о таких цифрах как 3 года, 5 лет и т.д.

, поэтому большинство из них ошибочно полагает, что избавиться от подаренной квартиры можно лишь выждав определенное время после подписания дарственной.

По закону абсолютное и безусловное право распоряжения имуществом одариваемый приобретает сразу после регистрации сделки в ЕГРН. Обычно это происходит в первые две-три недели.

Внимание! Законодательством установлены временные рамки, в пределах которых получатель дара должен явиться в местные органы Росреестра и подать заявление о внесении изменений о собственнике в сведения об объекте.

Если с регистрацией затянули или вообще забыли о ней и установленный законом срок просрочен, то дарственная будет признана недействительной, а объект по-прежнему остается во владении своего бывшего хозяина (дарителя).

Получив в регистрационном органе свидетельство о праве собственности, новый владелец может его продать хоть в тот же день, имея все необходимое для этого. Но здесь есть свои определенные минусы, один из которых – необходимость уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

Процедура оформления купли — продажи после дарения квартиры

Чтобы осуществить продажу принятой в дар квартиры, новому собственнику (продавцу) необходимо заранее подготовить и собрать все нужные для сделки документы. Это:

  • паспорт продавца (если квартира, полученная в дар, оформлена на несколько владельцев, то понадобятся и их паспорта);
  • правоустанавливающие документы на квартиру (договор дарения, если потребуется);
  • кадастровый паспорт недвижимого имущества;
  • технический паспорт;
  • справка из управляющей компании об отсутствии задолженностей по коммунальным платежам;
  • справка о проведении инвентаризации из БТИ;
  • экспертное заключение об оценочной стоимости жилья;
  • свидетельство о праве собственности, полученное в органе Росреестра;
  • документы, подтверждающие отсутствие значительных ремонтных работ (перепланировка, перестройка и др.) в квартире.

Источник: https://sdelka.guru/darenie/prodazha-kvartiry-posle-dareniya.html

Криминальный мир
Добавить комментарий